| |
|
 |
 Bireysel emeklilik sistemi nedir?
Bireysel emeklilik sistemi, kişilerin çalıştıkları dönemdeki hayat standartlarını emeklilik dönemlerinde de koruyabilmeleri için bugünden düzenli birikim yapma imkânı sağlayan, vergi avantajıyla da desteklenmiş, bir tasarruf ve yatırım sistemidir.
Sosyal güvenlik sistemini tamamlayıcı nitelikte olan sistemde yatırımlar emeklilik yatırım fonlarında değerlendirilir. Emeklilik yatırım fonları kişilerin tercihleri doğrultusunda profesyonel fon yönetim şirketleri tarafından yönetilir. Böylece kişiler hem düzenli tasarrufta bulunma, hem de fon yönetim şirketlerinden profesyonel hizmet alma imkânına kavuşmuş olurlar.
 Bireysel emeklilik işveren olarak bana ne kazandırır?
Çalışanlarınızı Bireysel Emeklilik Sistemine dahil ederek onların yarınlarını da güvence altına alabilirsiniz. Böylece çalışanlarınızın motivasyonları, kurumunuza bağlılıkları, verimlilikleri ve dolayısıyla kurumunuzun hizmet kalitesi artar. Ayrıca sektördeki rakiplerinize kıyasla istediğiniz kalite, verim ve başarıdaki insan kaynağına daha kolay ulaşabilirsiniz.
Çalışanlarım için ücret artışı yerine bireysel emekliliği tercih edebilir miyim?
Çalışanlarınızı Bireysel Emeklilik Sistemine dahil ederek emeklilik günlerinde de bugünkü yaşam standartlarını sürdürmelerine yardımcı olabilir, aynı zamanda personel maliyetlerinde düşüş sağlayabilirsiniz.
Örneğin; çalışanlarınızın maaşlarına %10 zam yapmak istiyorsunuz. Bu zammın tamamı veya bir kısmı ile çalışanlarınızın bireysel emeklilik hesaplarına katkıda bulunmanız durumunda çalışan başına maliyetiniz daha düşük olacaktır.
| | Ücrette %10'luk artış olması | Ücretin %10'u kadar çalışan adına katkı payı ödenmesi | Ücrette %5 artış ve ücretin %5'i kadar payı ödenmesi | | Eski Brüt Ücret | 1.000 TL | 1.000 TL | 1.000 TL | | Yeni Brüt Ücret | 1.100 TL | 1.000 TL | 1.050 TL | | Ücret Artışı | 100 TL | 0 TL | 50 TL | | Katkı Payı | 0 TL | 100 TL | 50 TL | | Ek SGK(İşveren-%19,5) | 19,5 TL | 0 TL | 9,75 TL | | Ek İşsizlik (İşveren-%2) | 2 TL | 0 TL | 1 TL | | Toplam Ek Maliyet (İşveren) | 121,5 TL | 100 TL | 110,75 TL | Kurumuma mali açıdan da avantaj sağlar mı? Çalışanlarınız adına ödediğiniz katkı payı tutarlarını;
• Çalışanlarınızın aylık brüt maaşlarının %10’una ve
• Yıllık olarak, brüt asgari ücretin yıllık tutarına kadar doğrudan gider yazarak kurumlar vergisi matrahından indirebilirsiniz.
Ayrıca, brüt asgari ücretin %30’una kadar olan aylık katkı payı tutarı SGK primi matrahına dahil edilmemektedir.
Vergi avantajı ile ilgili daha ayrıntılı bilgi için tıklayınız. Grup emeklilik planları nedir? Grup emeklilik sözleşmeleri kapsamında kurumunuza ve çalışanlarınıza bireysel planlara göre daha avantajlı kesinti yapısı sunan emeklilik planlarıdır. Grup kurucusu kimdir? Çalışanları adına grup emeklilik planı oluşturan, bu plana ilişkin şartları müzakere eden ve planın işletilmesine yardımcı olan işveren, dernek, vakıf, tüzel kişiliği haiz meslek kuruluşu ve sair kuruluştur. Grup emeklilik sözleşmesi sadece kurum ödemeli mi oluşturulabilir? Gruplar ile düzenlenen emeklilik sözleşmeleri katkı payı ödeyen tarafa göre 3’e ayrılmaktadır:
• Sadece kurumun çalışan adına katkı payı ödediği,
• Kurum ve çalışanın belli oranlar dahilinde katkı payı ödedikleri,
• Sadece çalışanın kendi adına katkı payı ödediği.
En az ne kadar ödemeliyim? Seçtiğiniz emeklilik planlarının asgari katkı payı tutarlarından az olmamak üzere istediğiniz tutarda ödeme yapabilirsiniz.
Asgari katkı payı tutarları grup emeklilik planlarının yapısına bağlı olarak farklılık gösterebilmektedir. Ödeme tercihinize bağlı olarak size en uygun grup emeklilik planı sunulur. Ödemelerde bir üst limit bulunmamaktadır. Çalışanlarıma sabit tutarlar mı ödemek zorundayım? Grup emeklilik sözleşmeleri katkı payı ödeme şekline göre de farklılaştırılabilmektedir;
• Katkı payının sabit bir tutar olarak belirlendiği grup emeklilik sözleşmeleri,
• Katkı payının çalışanın ücretinin belirli bir yüzdesi olarak belirlendiği grup emeklilik sözleşmeleri.
Herhangi bir giriş aidatı var mı? Anadolu Hayat Emeklilik, grupların özelliklerine göre ya giriş aidatını erteleyip ve en az 5 yıl Anadolu Hayat Emeklilik’te kalınması durumunda hiç tahsil etmemekte ya da işveren katkısının bulunduğu bazı emeklilik planlarında giriş aidatı hiç tahsil edilmemektedir.
Ne kadar kesinti yapıyorsunuz? Bireysel emeklilik sisteminde yatırdığınız katkı payları üzerinden yönetim gideri kesintisi ve birikimleriniz üzerinden fon işletim gideri kesintisi yapılması öngörülmüştür.
Yönetim gideri kesintisi, katkı paylarının yüzdesi olarak ödenen katkı payı üzerinden, katkı payı tutarına bağlı olarak farklı oranlarda ya da ödeme tutarından bağımsız olarak belirlenen sabit bir oranda yapılır. Grubun yapısına bağlı olarak yönetim gideri kesintisi %0’a kadar düşebilmektedir.
Anadolu Hayat Emeklilik, birikimlerden seçilen fonlara bağlı yıllık farklı fon işletim gideri kesintileri uygulamaktadır.
Diğer yatırım araçlarına göre daha mı avantajlı? Evet, çünkü,
• Bireysel Emeklilik Sistemi, bütün diğer yatırım araçlarını kapsayan bir yapıya sahiptir.
• Emeklilik yatırım fonları piyasadaki yatırım fonlarına göre daha düşük kesintilere sahiptir.
• Bireysel Emeklilik Sistemi diğer yatırım araçlarında olmayan vergi avantajları da sağlanmaktadır.
• Emeklilik yatırım fonlarının getirileri Gelir Vergisi ve Kurumlar Vergisinden istisna edilmiştir.
• Emeklilik yatırım fonları portföy yönetim şirketlerince profesyonelce yönetilmektedir.
Çalışanlarımın daha yüksek birikime sahip olabilmesi için ne yapabilirim? • Çalışanlarınız adına ödediğiniz düzenli katkı paylarını istediğiniz zaman istediğiniz miktarda artırabilirsiniz.
• Çalışanlarınızı, hesaplarına düzenli katkı dışında da ödeme yapmaları yönünde teşvik edebileceğiniz gibi onlar adına siz de ek ödeme yapabilirsiniz.
• Emeklilik sözleşmesinde belirtmeniz durumunda siz, aksi halde çalışanlarınız piyasaların durumuna göre yılda azami 4 kez emeklilik planını, 6 kez katkı paylarınızın fonlar arasındaki dağılım oranları ve tutarlarını değiştirebilirsiniz..
Çalışanlarımın sağlık giderleri de kapsam dahilinde mi? Bireysel Emeklilik, sağlık sigortasından farklıdır. Ancak, Anadolu Hayat Emeklilik sağlık kuruluşları ile anlaşma yaparak çalışanlarınızın sağlık giderlerini azaltmaktadır.
Çalışanlarınız bireysel emeklilik kartlarıyla, anlaşmalı sağlık kuruluşları, hastane ve eczanelere gittiklerinde indirimlerden yararlanabilirler.
Anlaşmalı sağlık kuruluş ağımızı öğrenmek için tıklayınız.
Çalışanlarımın ani bir sağlık problemi olursa? Ücretsiz acil ambulans ve sağlık danışmanlığı hizmetinden 7 gün 24 saat yararlanabilirsiniz.
Son 1 yıl içinde en az bir katkı payı ödemiş katılımcılar, Anadolu Hayat Emeklilik- S.O.S işbirliği ile acil durumlarda 7 gün/ 24 saat acil yardım, sağlık danışmanlığı ve kara ambulansı hizmeti alabilirsiniz. Yapmanız gereken, 32 acil durum için S.O.S’ in (0212) 444 4 505 numaralı telefonunu aramak.
Acil kapsamına girmeyen durumlarda katılımcı olarak size, tüm durumlarda eşinize ve çocuklarınıza ambulans hizmetinin verilmesi ve bu hizmet için bizzat ödeme yapmanız durumunda, ambulans hizmeti ücretinden %20 oranında indirim yapılır.
Sistemden ne zaman emekli olunabilir? Bireysel emeklilik sistemine giriş yapılan tarihten itibaren en az 10 yıl sistemde bulunma ve 10 yıl süreyle katkı payı ödeme koşuluyla 56 yaşını doldurduktan sonra emekliliğe hak kazanılır.
Emekli olmadan önce sistemden çıkılabilir mi? Sistemden istendiği zaman ayrılmak mümkündür. Ancak en avantajlı ayrılma, sistemden emeklilik hakkı kazanılarak ayrılmadır. Bu süreden önce ayrılma durumunda vergi avantajlarında bir azalma meydana gelecektir.
| Ayrılma Durumuna Bağlı Yasal Kesinti | | Durum | Muafiyet | Gelir Vergisi Stopajı | Net Kesinti Oranı | | Sistemde 10 yıl kalma ve 56 yaşını doldurma | %25 | %5 | %3,75 | | Sistemden ölüm ,maluliyet, tasfiye gibi zorunlu hallerden dolayı ayrılma | %25 | %5 | %3,75 | | Sistemden,10 yıl süreyle katkı payı ödeyip 56 yaş koşulunu yerine getirmeden ayrılma | Yoktur | %10 | %10 | | Sistemden ,10 yıl süreyle katkı payı ödemeden ve 56 yaş koşulunu yerine getirmeden ayrılma | Yoktur | %15 | %15 |
Çalışanlarım emekli olduklarında birikimlerini nasıl alabilirler? Sistemden emeklilik hakkı elde edildiğinde birikimlerin geri alınmasında farklı alternatifler bulunmaktadır.
Çalışanlarınız;
• Birikimlerini toplu olarak alabilirler. Toplu para seçeneğini, birikimlerin tamamı veya bir kısmı için kullanabilirler. Birikimlerin sadece bir kısmını almaları durumunda, kalan tutarı “programlı geri ödeme” veya “yıllık gelir sigortası” olarak almaları gerekmektedir.
• Birikimlerini bireysel emeklilik sistemi içinde kalarak “programlı geri ödeme“ şeklinde de alabilirler. Bu durumda, “emeklilik gelir planı” adı altında oluşturulmuş emeklilik planına plan değişikliği yoluyla dahil olurlar.
• Birikimlerini yıllık gelir sigortası sözleşmesine aktarabilir ve kendilerine sunulacak farklı düzenli gelir alternatiflerinden faydalanabilirler. Hak kazanmış oldukları birikimleri yukarıda belirtilen seçenekler arasında paylaştırabilir ya da emeklilik kararlarını erteleyerek bireysel emeklilik sisteminde katkı payı ödemeye devam edilebilirler.
|